Проверить неоплаченные налоги и штрафы

Содержание

Как проверить долги по налогам юридических лиц и ИП

Проверить неоплаченные налоги и штрафы

Одна из обязанностей всех налогоплательщиков — уплата налогов, сборов и страховых взносов. Ее неисполнение грозит нарушителю различными негативными последствиями: принудительным взысканием долга, блокировкой счета, доначислением штрафов и пеней. Рассмотрим, какими способами можно узнать о своем долге перед бюджетом.

Наказание за неуплату налогов

Итак, уплата налогов — одна из основных обязанностей налогоплательщиков (подп. 1 п. 1 ст. 23 НК РФ):

Сумму, подлежащую уплате в бюджет, организация определяет самостоятельно в зависимости от применяемой системы налогообложения. Она отражается в налоговой отчетности, сдаваемой в ИФНС по окончании отчетного (налогового) периода.

Сами предприниматели рассчитывают только те налоги, что уплачиваются ими в связи с осуществлением предпринимательской деятельности. Единственное исключение — ПСН. На этом режиме налог (стоимость патента), подлежащий уплате, рассчитывает налоговый орган. Что же касается имущественных налогов ИП (на землю, транспорт, имущество), то их расчетом занимается ИФНС.

  • Самозанятых (плательщиков НПД).

Налог, подлежащий уплате самозанятыми гражданами, ИФНС рассчитывает самостоятельно на основании данных о полученном доходе, отраженном в приложении «Мой налог». Сумма, подлежащая уплате, отражается в приложении.

В большинстве случаев все налоги физлиц ИФНС рассчитывает самостоятельно (налог на имущество, землю, транспорт). Исключение — НДФЛ. Гражданин, получивший налогооблагаемый доход от продажи имущества (квартиры, земли, машины), обязан его задекларировать и уплатить с него в бюджет подоходный налог.

В качестве мер наказания за неуплату налогов ИФНС вправе:

Кроме указанных санкций на сумму долга могут быть начислены пени и штраф.

Как узнать задолженность по налогам юридического лица и ИП

Узнать об имеющейся недоимке по обязательным платежам организация или ИП может несколькими способами:

  • из справок, формируемых ИФНС (о состоянии расчетов и об исполнении обязанности по платежам);
  • в личном кабинете на сайте ФНС;
  • на портале Госуслуг;
  • с помощью сервисов, разработанных ФНС РФ;
  • на сайте ФССП.

Рассмотрим подробнее каждый из способов.

Справка о задолженности ФНС

Справка о состоянии расчетов с бюджетом потребуется, если организации (ИП) необходимо узнать точную сумму задолженности по конкретному налогу.

Справка об исполнении обязанности точных данных о сумме задолженности и видах налогов, по которым этот долг возник, не содержит. В ней лишь отражена информация о том, исполнил ли налогоплательщик свою обязанность по уплате налогов (сборов, страховых взносов).

Если у организации или ИП есть недоимка, ИФНС сформирует справку с записью: «Имеет неисполненную обязанность по уплате налогов, сборов, страховых взносов, пеней, штрафов, процентов, подлежащих уплате в соответствии с законодательством о налогах и сборах».

Как правило, этот документ запрашивается юридическими лицами при подаче заявки на участие в тендере или для получения кредита в банке.

Для получения таких справок в ИФНС потребуется направить соответствующий запрос. Сделать это можно в личном кабинете на сайте ФНС, путем направления запроса в ИФНС в письменной форме или по ТКС.

Унифицированной формы этот документ не имеет, но на сайте ФНС приведены рекомендованные формы запросов.

Для получения справок советуем использовать эти формы документов, чтобы избежать возможных споров с налоговиками:

Запрос на получение справки в письменной форме:

Запрос на получение справок в письменной форме Скачать

Запрос на получение справок по ТКС:

Запрос на получение справок по ТКС Скачать

Получить данные об имеющейся задолженности по налогам и сборам организация или ИП может в личном кабинете на сайте ФНС.

Для регистрации в личном кабинете организации потребуется оформить ЭЦП на директора или иное ответственное лицо компании.

ИП для перехода в личный кабинет могут воспользоваться логином и паролем от личного кабинета налогоплательщика-физлица. Если ИП вообще не открывал личный кабинет, он сможет сделать это 3 способами:

  • Обратившись в любую ИФНС с паспортом и ИНН. После проверки документов сотрудник налогового органа выдаст документ с логином и временным паролем, который потребуется заменить в течение 1 месяца.
  • Использовав логин и пароль Госуслуг. Этот способ подойдет только тем ИП, что имеют подтвержденную учетную запись на портале Госуслуг. Если ее нет, то проще обратиться в ИФНС за логином и паролем для ЛКН.
  • Использовав ЭЦП. Этот вариант удобен тем ИП, что имеют квалифицированную ЭЦП. Если ее нет, то оформлять ЭЦП только для открытия ЛКН нецелесообразно.

Как узнать задолженность через Госуслуги

Этот способ актуален только для ИП. Организации узнать о своей задолженности перед бюджетом на Госуслугах не смогут.

ИП для получения информации потребуется авторизоваться в системе, используя логин и пароль физлица. То есть для того, чтобы узнать свой долг, ИП должен иметь на Госуслугах подтвержденную учетную запись.

Почему же ИП могут узнать о своей задолженности на Госуслугах, а организации нет? Все дело в том, что ИП отвечает по обязательствам всем своим имуществом и его долги переходят с него как ИП на него как физлицо. Организации же в исключительных случаях отвечают по своим обязательствам личным имуществом (субсидиарная ответственность).

Подробнее о том, как физлицо может узнать о своей задолженности по налогам на портале Госуслуг, мы рассмотрим ниже.

Сервис проверки задолженности на сайте ФНС РФ

Всего на сайте ФНС расположено несколько сервисов по проверке наличия задолженности у организации или ИП. Наиболее популярные из них:

Этот сервис скорее предназначен для проверки контрагентов, нежели чем для получения информации о наличии задолженности по «своей» организации. С его помощью любое заинтересованное лицо может узнать о том, является ли его контрагент должником по налогам.

Если организация имеет долг перед бюджетом более 1 000 руб. и/или не сдает отчетность более года, сведения об этом вносятся в базу ФНС и становятся общедоступными. Но получить информацию с помощью этого сервиса можно только по юридическим лицам.

ИП, самозанятые и физлица в нем не отражаются.

Еще один сервис от ФНС. Также, как и предыдущий ресурс, этот сервис предоставляет информацию о юрлицах по нескольким параметрам:

  • «Массовый» директор — является ли руководитель организации (ИП) директором в нескольких юридических лицах.
  • «Массовый» учредитель — является ли руководитель (участник) организации (ИП) учредителем сразу в нескольких компаниях.
  • Дисквалификация директора — включен ли руководитель организации (ИП) в реестр дисквалифицированных лиц.
  • «Массовый» юрадрес — использует ли организация адрес массовой регистрации, то есть тот, на который зарегистрировано несколько юридических лиц.
  • Данные о подаче документов на госрегистрацию — представляла ли в ближайшее время организация или ИП документы на внесение изменений в ЕГРЮЛ (ЕГРИП).

Сервис судебных приставов: узнать задолженность организации или ИП

На сайте ФССП содержится информация только по тем долгам, в отношении которых уже открыто исполнительное производство.

Для получения данных о наличии долга нужно ввести в специальной форме фамилию и имя должника (название организации), а также регион, в котором открыто исполнительное производство (субъект РФ, в котором должник прописан или ведет предпринимательскую деятельность).

Как узнать задолженность по налогам физического лица

Самостоятельно узнать о наличии долга по налогам гражданин может несколькими способами:

  • В личном кабинете на сайте ФНС

Этот способ подойдет тем, кто имеет доступ к ЛКН. С помощью ЛКН можно узнать точную сумму долга и вид налога, по которому он образовался. В ЛКН можно сразу оплатить задолженность несколькими способами: сформировав квитанцию или оплатив онлайн через сайт выбранного банка.

  • При личном визите в ИФНС.

Для получения информации сотруднику ИФНС потребуется представить паспорт и ИНН. Записаться на прием в инспекцию можно онлайн на сайте ФНС.

Для получения информации о налоговой задолженности нужно заполнить заявку, в которой потребуется указать ИНН. Но при наличии подтвержденной учетной записи, содержащей сведения об ИНН, делать это не нужно: система автоматически сформирует данные о наличии либо об отсутствии задолженности. Также на Госуслугах можно оплатить имеющуюся недоимку онлайн.

Чтобы узнать свой долг по налогам, можно обратиться в любой центр «Мои документы» (МФЦ). Для этого потребуется заполнить заявление на признание конфиденциальных налоговых сведений (всех либо части за определенный период) общедоступными.

Подводим итоги

  • Своевременная уплата налогов — одна из основных обязанностей организаций, ИП и физлиц.
  • Узнать о своей задолженности организации и ИП могут, запросив справку о состоянии расчетов с бюджетом или об исполнении обязанности по уплате платежей.
  • Также получить данные об имеющейся недоимке по налогам можно в личном кабинете на сайте ФНС, в сервисе «Налоговая задолженность» на портале Госуслуги и при личном обращении в ИФНС и МФЦ (актуально только для граждан).
  • Узнать о задолженности перед бюджетом можно и на сайте ФССП, но только если в отношении этого долга уже начато исполнительное производство.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Источник: https://blogkadrovika.ru/kak-uznat-zadolzhennost-po-nalogam-besplatno/

Как проверить налоговую задолженность

Проверить неоплаченные налоги и штрафы

1 декабря — срок уплаты налогов за предыдущий год. Если владеете квартирой, машиной, земельным участком — нужно заплатить налоги, а если есть задолженность — пора оплатить и ее.

Георгий Шабашев

разобрался с задолженностями

страница личного кабинета.

Если есть налоговая задолженность — общая сумма будет здесьСписок объектов, по которым нужно оплатить налоги: квартиры, автомобили, дома, участки — по каждому объекту указаны его параметры

При установке проверяйте название приложения — «Налоги ФЛ» — и издателя — «ФНС России». Все остальные приложения — неофициальные. В лучшем случае через них получится заплатить налоги с комиссией и пенями, в худшем — создатели приложения получат доступ к вашим персональным данным.

В приложении можно посмотреть налоговые уведомления онлайнСписок объектов, за которые вы платите налоги

До крайнего срока налоговые начисления и общую сумму оплаты можно узнать только в личном кабинете налоговой службы. Остальные онлайн-сервисы — например, интернет-банк или «Яндекс-деньги» — будут сообщать об отсутствии задолженности по налогам, пока не наступит последний день оплаты. После этого появятся данные о задолженности, но придется заплатить еще и пени за оплату не вовремя.

Если у вас открыт счет в банке, проверьте онлайн-банк или мобильное приложение: некоторые банки подключены к системе ГИС ГМП и видят вашу задолженность по налогам. Этот вариант безопаснее, чем другие онлайн-сервисы, но информация о налогах тоже появится как задолженность — вместе с пенями за просрочку.

ФНС ежегодно рассылает уведомления о задолженностях — квитанции обычной бумажной почтой. Отправка идет несколько месяцев — письмо можете получить и в августе, и в октябре. В личный кабинет налогоплательщика приходят такие же уведомления, но быстрее и в электронном виде.

После регистрации в личном кабинете можно выбрать: продолжить получать бумажные квитанции о задолженности почтой или отказаться от них. Когда вы впервые зайдете в личный кабинет, налоговая по умолчанию переведет вас на электронные квитанции. Если хотите получать бумажные или уточнить адрес для почтовой отправки — проверьте настройки в профиле.

Можно обратиться в налоговую инспекцию лично с паспортом — налоговый инспектор проконсультирует по налоговым начислениям.

Чтобы узнать задолженность онлайн, нужен ИНН — индивидуальный номер налогоплательщика. Узнать ИНН можно в сервисе «Узнать ИНН» на сайте ФНС: введите фамилию, имя, отчество, дату рождения и номер паспорта. Если данные верны, система сообщит ИНН. Теперь по ИНН можно узнать налоговую задолженность через любой онлайн-сервис.

На сайте или в мобильном приложении можно сформировать квитанцию для оплаты в банке или оплатить картой онлайн без комиссии.

Там же можно пополнить баланс кошелька — заранее внести единый налоговый платеж. Он позволяет перечислить деньги для уплаты налогов одной суммой: авансом до наступления срока. Когда придет время, налоговая сама спишет деньги. Так не придется оплачивать каждую квитанцию отдельно.

После истечения срока оплаты информация о задолженности и пени появляются в онлайн-сервисах. Большинство сервисов принимает оплату онлайн, но придется оплатить и налоги, и пени за просрочку, а иногда еще и комиссию.

Если не хотите передавать персональные данные сторонним сервисам, оплатите налоги через свой банк. Так вы ничем не рискуете: все данные для оплаты у него уже есть.

Вместе с налоговым уведомлением приходит квитанция на оплату налоговой задолженности. Квитанций может быть несколько: если начислили разные налоги или у нескольких налоговых органов.

Например, за квартиру в Москве и дачу во Владимирской области придут две квитанции с разными реквизитами — их нужно оплатить отдельно. Оплатить можно по реквизитам в квитанции через банк или на почте.

Налоговые квитанции принимают некоторые терминалы оплаты, подключенные к единой системе платежей ГИС ГМП.

Если не оплатить вовремя, налоговая служба начислит пени на задолженность за каждый день просрочки.

Когда накопится крупная сумма штрафа, дело могут передать в суд и судебным приставам — придется платить и налоги, и пени, и судебные штрафы.

Если на ваше имя открыт счет в банке, деньги могут списать без вашего подтверждения или заблокировать счет, если денег для оплаты задолженности недостаточно.

На сайте службы судебных приставов можно проверить исполнительные производства в отношении себя или любого другого человека. Для поиска введите полное имя и дату рождения.

Также предусмотрена уголовная ответственность за неуплату налогов физическими лицами и ИП, по которой может грозить штраф до 300 000 рублей или лишение свободы до 1 года.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/guide/taxes/

Проверка задолженности через интернет — официальный сервис Checkperson

Проверить неоплаченные налоги и штрафы

Как узнать свои долги и штрафы быстро, получить данные из официальных источников и при этом сделать все это за 5 минут? Рассказываем о возможных способах.

Как узнать свой долг через Интернет: 5 главных сложностей

  • Необходимость обращаться в различные госорганы и базы данных. Интернет действительно позволяет собирать информацию, не выходя из дома. Однако, стоит помнить, что информация о долгах и штрафах может хранится в базах данных разных госорганов. Просрочки по неоплаченным штрафам – в базах данных ГИБДД, задолженности по алиментам – в ФССП, о просрочке по кредитам и низком кредитном рейтинге сообщат в БКИ, а за неуплату налогов к ответственности будет привлекать ФНС.
  • Отсутствие необходимой информации на старте. Для получения результата часто необходимо уже иметь предварительную информацию. К примеру, чтобы узнать кредитный рейтинг, нужно узнать код кредитной истории, а чтобы знать код кредитной истории, нужно либо сохранить свой самый первый кредитный договор, в котором он присваивается, либо обращаться с запросом в банк или тот же БКИ.
  • Регистрации и подтверждение личности. Регистрация на ряде порталов (к примеру, Госуслугах) сопровождается подтверждением личности. Сделать это можно, к примеру, через Почту России. Как вы понимаете, процесс может затянуться на несколько дней. Если же вы решите повестить инстанции лично, на это уйдет еще больше времени, т.к. нужно будет учесть приемные часы госслужащих.
  • Защита персональных данных. Не забываем, что все вышеперечисленное работает в отношении самих себя. Если нужно узнать, есть ли долги у другого человека, нужно запрашивать его разрешение на проверку. Таким способом действуют большинство HR-ов и службы безопасности, собирая информацию о человеке при приеме на работу.
  • Достоверность сведений. Отправляясь за поиском данных в Интернет и решив упростить себе жизнь и не искать информацию на официальных сайтах, можно либо нарваться на мошенников, либо получить некие псевдоданные. В первом случае вы заплатите деньги за проверку, по которой отчет вам так и не придет. Во втором – получите данные о долгах и штрафах, взятые «из воздуха», не относящиеся к человеку, либо относящиеся к однофамильцу и т.д.

Самые актуальные долги и штрафы, которые требуют проверки

  • Штрафы ГИБДД.
  • Просроченные кредиты (потребительские, ипотечные), займы, микрозаймы.  
  • Уклонение от алиментов.
  • Просрочки в оплате разнообразных налогов (НДФЛ, налог на имущество, транспортный налог, земельный налог).  
  • Просрочка оплаты услуг связи, ЖКХ.
  • Неуплата образовательных и медицинских услуг и пр.

Чем грозит наличие задолженностей? 

При нарушении сроков оплаты и дальнейшем уклонении, ваши кредиторы (банк, госорганы, ЖКХ) вправе направить информацию о должнике в суд, чтобы истребовать задолженность.

После того, как суд вынесет постановление о взыскании, исполнительный лист передается в Федеральную службу судебных приставов.

Согласно ФЗ «Об исполнительном производстве», судебный пристав наделен полномочиями использовать принудительные меры взыскания, которые включают в том числе арест имущества и счетов в банках.  

Помимо этого, знать свои долги и штрафы необходимо, чтобы не столкнуться со следующими действиями со стороны судебных приставов: 

  • Вас могут лишить водительского удостоверения.Здесь основанием выступает целый ряд причин – начиная от уклонения по оплате алиментов и возмещения вреда, причиненного здоровью, и заканчивая собственно административными штрафами за нарушение ПДД.
  • За долги вас могут не выпустить за границу.В числе поводов – все то же уклонение от выплаты алиментов, а также кредитные долги, вред здоровью, имущественный ущерб или моральный вред. Обратите внимание, если вы просрочили исполнение требований на два месяца, то вас могут не выпустить за границу даже при сумме задолженности в 10 тысяч рублей. Поэтому, если в планах поездка за границу по работе или в отпуск, лучше заранее узнать свои долги и штрафы.
  • Ваш счет в банке может быть арестован.Это может выражаться в нескольких вариантах: ограничение касается всего счета, определенной суммы или же деньги будут списываться со счета при каждом поступлении, пока задолженность не будет погашена. Причиной выступают долги по налогам, непредоставление деклараций и иных документов по налоговой отчетности. Инициаторами взыскания недоимок по налогам выступают ФНС, суды и судебные приставы. Все это касается ИП и юридических лиц и может вылиться в долгоиграющие последствия – предприятиям и индивидуальным предпринимателям запрещено при этом открывать счета в других банках или кредитных организациях.  
  • Вас могут не утвердить на вакансию, на которую вы рассчитывали.Каждый год появляются новые законы, которые ужесточают требования к должностям. Бухгалтера, банковские служащие, администраторы, водители, энергетики, – вот неполный перечень специальностей, требования к отбору которых стали в последнее время жестче.  

Как проверить свои долги им штрафы за 5 минут?

Используйте CheckPerson – онлайн-сервис, который позволяет провести оперативную проверку по всем возможным долгам.

Сервис платный, но при этом абсолютно законный: сведения для проверки берутся из открытых официальных источников, среди которых базы МВД, судебных приставов, налоговой службы, ГИБДД, ГИС ГМП.

Экономит ваше время, финансы, предоставляет объективную информацию по наличию/отсутствию долгов и штрафов.

Помните: вовремя проведенная проверка долгов и штрафов перед выездом за границу, устройством на новую работу или принятием решения об очередном кредите – залог того, что все получится, как надо! Подстрахуйте себя от неприятностей прямо сейчас!

Чтобы узнать свои долги и штрафы через Интернет, вам потребуется указать фамилию, имя, отчество и регион. 

Источник: https://checkperson.ru/articles-sections/section-Dolgi_i_zadolzhennosty/post-Kak_uznat_svoi_dolgi_i_shtrafy

Проверить налоги по фамилии имени отчеству: сервисы ФНС, ФССП, Госуслуги

Проверить неоплаченные налоги и штрафы

Случается, что уведомления по налоговым сборам не присылаются вовремя или теряются, а знать и оплатить свою задолженность нужно. Перед поездкой за границу тоже лучше всего удостовериться, что задолженностей нет. Проверить налоги по фамилии, имени, отчеству вы можете на различных интернет-сервисах.

Проверка долгов по налоговым платежам на порталах ФНС и Госуслуг

На сайте Федеральной налоговой службы по ИНН физического лица (без регистрации) вы можете узнать задолженности по налогам на землю, имущество, доходы, транспортные средства.

Регистрация на портале ФНС и доступ в личный кабинет дает возможность увидеть все налоговые задолженности, оформленные в виде списка. На этом сервисе можно так же создать платежные документы, перевести деньги из банка. Зарегистрированные пользователи всегда имеют данные о текущих начислениях, уведомления и квитанции.

Регистрация осуществляется при помощи учетной записи на сайте Госуслуг, электронной подписи, логина и пароля, которые вы можете получить в отделении ФНС, имея при себе паспорт.

Личный кабинет налогоплательщика для индивидуальных предпринимателей позволяет получать данные о:

  • поставке на учет;
  • системе налогообложения;
  • расчетах по видам сборов;
  • отсрочках, рассрочках, реструктурированных платежах;
  • возвратах и зачетах переплат, уточнениях платежей;
  • принудительных взысканиях платежей;
  • долгах по пеням и штрафам.

Как узнать долги по налогам на сервисе Госуслуг? Нужно найти раздел «Налоговая задолженность». Если вы не зарегистрированы, получите только информацию.

Если зарегистрируетесь, сможете войти в личный кабинет, найти раздел «Органы власти» и перейти по ссылке «Министерство финансов – Федеральная налоговая служба».

На открывшейся странице выберите «Бесплатное информирование…» и кликните на «Получить услугу».

Система предоставит форму для заполнения. Данные о налоговой задолженности вы увидите почти сразу. Оплачивается налоговая задолженность карточками MasterCard и Visa, через Webmoney. Вы сможете распечатать квитанцию для оплаты офлайн.

Проверить налоги по фамилии, имени, отчеству или ИНН

Не возможно узнать долги по налогам по фамилии. Проверка у судебных приставов возможна, если указано и имея. Информация в этой системе есть только в том случае, если долги переданы к взысканию.

Как проверить долги физических лицу судебных приставов? На сайте нужно выбрать раздел «Инфосистемы» и перейти в хранилище данных по исполнительным производствам. Чтобы посмотреть свои данные, введите ФИО и код. Результат в верхней части страницы появится почти сразу.

Проверить задолженность перед выездом за границу нужно обязательно. Именно сайт ФССП является лучшим вариантом. Если ваши долги по налогам, кредитам, штрафам, алиментам, ЖКХ превышают 10 тысяч рублей и взыскание передано судебным приставам, вы попадете в категории невыездных. Отпуск будет испорчен.

Если вы знаете свой идентификационный номер налогоплательщика, поиск налогов по ИНН и индексу свидетельства можно осуществить и на других сервисах. Один из них – Яндекс.Деньги. (Если не знаете ИНН, воспользуйтесь сервисом ФНС «Узнай свой ИНН»).

По ИНН проверяются не оплаченные вовремя долги, по которым начисляются пени. По индексу УИН (указан в квитанции Налоговой инспекции) проверяются суммы, начисленные в текущем году.

После регистрации вы сможете рассчитаться по долгам валютой этой системы или банковской карточкой. На электронную почту будет выслана квитанция.

Похожий сервис – А3 (www.a-3.ru).

По ИНН и уникальному идентификатору начисления (УИН) предоставляется информация о просроченных и текущих платежах на землю, имущество и транспорт. Если вы зарегистрируетесь, то сможете оплатить долги картой MasterCard, Maestro и Visa. Минимальная сумма – 30 рублей. Квитанцию можно распечатать из истории операций в личном кабинете.

Возможность проверить налоги по фамилии, имени и отчеству избавляет от необходимости посещать ФНС и терять время на стояние в очередях.

Инструкция с картинками

Личный кабинет налогоплательщика Услуга налоговая задолженность Получить услугу по налогам
Задолженностей не найдено Информер налогов ФССП узнать налоги
Сайт приставов сервисы Банк данных исполнительных производств Банк данных поиск по ФИО
Яндекс налоги по ИНН ФНС узнать ИНН

Источник: https://Papinian.com/finansovoe/nalogovoe/proverka-nalogov-po-familii-imeni-otchestvu.html

Как узнать долги ИП по налогам в ФНС, на Госуслугах и в других базах: инструкция 2020 года

Проверить неоплаченные налоги и штрафы

Когда человек принимает решение работать на себя, он регистрируется в Федеральной налоговой службе в качестве индивидуального предпринимателя (ИП). С этого момента возникают обязанности по оплате ряда взносов: в ФНС, ПФР и другие фонды. Ведется учет уплаченных налогов и взносов, задолженностей. Проверить долг ИП в налоговой можно, воспользовавшись сервисами на государственных сайтах.

В этой статье расскажем, где и как узнать о задолженностях предпринимателей.

Как узнать, есть ли долги?

Работает как минимум 3 способа, благодаря которым можно выяснить наличие долгов:

  1. Обращение в ИФНС напрямую. Предпринимателю необходимо будет посетить налоговый орган и лично запросить сведения о размере долгов. Сотрудники обязаны проинформировать его на месте.
  2. Обращение на сайт онлайн. Ниже мы рассмотрим, как это сделать.
  3. Получение писем из ФНС. Как правило, орган извещает должников, если начались просрочки. Письма направляются по адресу, указанному в ЕГРИП (куда вносятся данные при регистрации ИП).

На практике подобные письма часто не доходят до адресата. В частности, по вине Почты России, по вине инспектора, который забыл уведомить ИП или направил письмо не по тому адресу. Направленные в личный кабинет сообщения о просрочках и требования налогового органа приравниваются к письменным уведомлениям.

Какие долги могут возникнуть у налогоплательщика?

Предприниматель с момента регистрации выплачивает:

  • налоги на владение имуществом, транспортные и земельные налоги, если ТС или участки задействованы в бизнесе, если он не применяет УСН;
  • страховые взносы по пенсионному, медицинскому и социальному страхованию, предусмотренные Главой 34 НК РФ. Взносы уплачиваются тоже через ИФНС;
  • налог с дохода.

Просчет налогов с дохода осуществляется разными способами, в зависимости от системы налогообложения:

  1. По общей системе налогообложения (ОСНО) ИП платит:

    • НДС 20%;
    • НДФЛ 13%;
    • Налоги на землю, транспорт и имущество.
  2. Если по упрощенной системе (УСН), то ИП платит:

    • 15% с полученной суммы по формуле «А (доход) — В (расход)»;
    • Либо 6% от суммы дохода;
    • Налоги на землю, транспортные средства.

    При этом отпадает необходимость выплачивать НДС и НДФЛ.

  3. По единому налогу на вмененный доход (патент/ЕНВД) ИП выплачивает:

    • 15% от вмененного дохода. Он определяется по формуле «средняя выручка ИП по указанному виду деятельности»;
    • 6% от потенциального дохода в год — это и есть цена патента. Она определяется индивидуально в каждом регионе (соответствующими нормативными документами);
    • Налоги на землю и транспорт.

Также у предпринимателей могут образоваться задолженности по взносам за сотрудников. При оформлении работников у ИП возникает обязанность выплачивать налоги:

  • Пенсионные и страховые взносы;
  • НДФЛ 13% за каждого работника.

Взносы оплачиваются вне зависимости, ведется деятельность или нет.

Как проверить долги по ИП онлайн и лично: перечень способов и инструкция

Ниже мы представляем подробную инструкцию по проверке под каждый доступный способ.

Федеральная налоговая служба: в отделении и на сайте ФНС

Личное посещение отделения налоговой.

С собой необходимо иметь паспорт. При обращении инспекторы обязаны предоставить информацию:

  • о задолженностях по налогам;
  • о начисленных пенях и штрафах за неуплату;
  • о способах оплаты задолженностей.

В реальности этот способ наименее удобен, что связано с очередями в отделениях.

Онлайн посещение сайта ФНС.

Вы можете узнать онлайн долги по ИП в налоговой, обратившись на портал www.nalog.ru.

На сайте:

  • необходимо создать личный кабинет (удобно сразу скачать мобильную версию). Это можно сделать следующими способами:

    — обратиться лично в ФНС за получением логина и пароля на вход; — создать кабинет через электронно-цифровую подпись (услуги по созданию ЭЦП тоже предоставляются дистанционно); — через смарт-карту JaCarta;

    — через токен USB;

  • в кабинете ИП сможет ознакомиться со следующим функционалом:

    — история операций по взносам; — запрос выписок, актов и ряда других важных документов; — направление запросов на уточнение плановых платежей;

    — данные о долге, переплатах и текущих взносах;

  • в личном кабинете вы сможете найти раздел «сервисы», где можно оплатить налоги и другие взносы онлайн. Функция будет доступна после указания данных:

    — расчетная документация; — разновидность взноса; — тип налогоплательщика; — реквизиты, по которым следует оплатить; — банковские данные плательщика;

    — информация по оплачиваемому налогу.

Вы можете:

  • оплатить долги на сайте, указав банковскую карту;
  • сформировать платежное поручение, по которому потом переводится оплата через банк.

Портал Госуслуги

Каждое физическое лицо может пройти процедуру регистрации на портале https://www.gosuslugi.ru/.

Поскольку ИП — это физические лица, они тоже могут зарегистрироваться на Госуслугах. Значение имеет условие: ИП проходят регистрацию после идентификации себя как физического лица. Алгоритм действий:

  • создаем личный кабинет на портале, регистрируя себя как физлицо;
  • из личного кабинета заполняем форму на регистрацию в статусе ИП;
  • далее анкета направляется в ФНС.

Узнать долги ИП по ИНН можно следующим образом:

  1. Проходим авторизацию на портале.
  2. Находим раздел «налоговая задолженность».
  3. Вводим персональные данные: найти можно по фамилии, по идентификационному номеру.

Услуга предоставляем пользователям бесплатно. Примечательно, что можно посмотреть долги партнера-компании. Потребуется придерживаться следующего порядка:

  1. Заходим на страницу service.nalog.ru/zd.do.
  2. Вводим ИНН юридического лица.
  3. Вводим капчу.
  4. Вы получите сведения, если компания:
    • задолжала в бюджет больше 1000 рублей и фигурирует в исполнительном производстве, в отношении нее судебные приставы начали принудительное взыскание

    • по счетам отсутствует движение более года. То есть юрлицо не работает.

К сожалению, проверить партнера-предпринимателя нельзя, эти данные скрыты, и остаются доступными только самим ИП.

На сайте судебных приставов

Этот способ является более «общенародным» — так можно узнать долги в отношении каждого гражданина РФ. Сведения предоставляются на сайте ФССП, страница сервиса: http://fssprus.ru/iss/ip.

Данные предоставляются только по долгам, в отношении которых уже открыто исполнительное производство. Найти информацию можно по ФИО предпринимателя.

Налоговый орган может обратиться в суд и заявить о требованиях на оплату долга. После принятия соответствующего судебного решения заводится исполнительное производство, которое публикуется на ресурсе ФССП.

Последствия неуплаты бюджетных долгов ИП

Когда предприниматель перестает платить взносы в ФНС, в Пенсионный фонд и другие бюджетные организации, наступают негативные последствия. Сначала налоговый орган начисляет пени и просрочки, далее — обращается в суд с долговыми претензиями.

Предприниматель отвечает по долгам собственным имуществом. После судебного процесса решение суда передается в ФССП, пристав возбуждает исполнительное производство.

Судебные приставы могут:

  • взыскать имущество, которым владеет предприниматель;
  • арестовать счета и собственность ИП;
  • списывать с денежных счетов средства на оплату долгов;
  • ввести запрет на выезд за границу.

Кроме того, предпринимателю сложнее будет избавиться от статуса ИП, если образовались задолженности. В некоторых случаях ликвидировать статус можно только в рамках признания банкротства физического лица.

Виды ответственности предпринимателя по долгам заключаются в следующем:

  • пени. Первый месяц просрочки на сумму долга начисляется пеня в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ; далее — в размере 1/50 актуальной ставки регулятора;
  • штрафы. Размер составляет 20% от суммы долга; если предприниматель умышленно отклоняется, и его вина доказана, применяется ставка 40% от суммы;
  • уголовная ответственность. Наступает по ст. 198 и ст. 199.2 УК РФ.

Если у вас остались вопросы по задолженностям, госпошлинам или другим платежам, предусмотренным для ИП — позвоните или напишите нам, мы ответим на все ваши вопросы. Также наши юристы помогут решить проблему долга, проведут переговоры с налоговым органом и окажут комплексную правовую поддержку.

Источник: https://fcbg.ru/kak-uznat-dolgi-ip-po-nalogam-v-fns

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.